Säule 3a – der wichtigste Steuertrick der Schweiz

Was ist die Säule 3a?

Das Schweizer Vorsorgesystem hat 3 Säulen: AHV (1), Pensionskasse (2), private Vorsorge (3). Die Säule 3a ist der gebundene Teil der privaten Vorsorge – du kannst das Geld nicht jederzeit abheben, sparst dafür erheblich Steuern. Die Einzahlungen werden vollständig vom steuerbaren Einkommen abgezogen.

Steuern sparen – konkrete Zahlen

Beispiel: Grenzsteuersatz 25 %, Einzahlung CHF 7'258:

• Steuerersparnis: CHF 7'258 × 25 % = ~CHF 1'814/Jahr
• Über 10 Jahre: CHF 18'140 Steuerersparnis
• Dazu kommt der Kapitalertrag (bei Wertschriftenlösung ~5–7 % p.a. historisch)

Bei höherem Einkommen (Grenzsteuersatz 35 %): Ersparnis ~CHF 2'540/Jahr. [FAKT PRÜFEN: aktuellen Maximalbetrag prüfen]

Anbieter: Bank vs. Wertschriften

Sparkonto (Bank): Sicher, kaum Gebühren, aber Rendite minimal (~0.25–0.5 % Zins). Für Geld, das du in 1–3 Jahren brauchst.

Wertschriften-3a (VIAC, Finpension, Frankly): Aktien-ETF-basiert, historisch ~5–7 % p.a., Gebühren ~0.4–0.5 %. Ideal für den langfristigen Anteil (>5 Jahre bis Bezug). [FAKT PRÜFEN: aktuelle Anbieter-Gebühren]

Wann und wie einzahlen?

• Einzahlung bis 31. Dezember des laufenden Jahres
• Kein Mindestbetrag – auch CHF 500 lohnen sich
• Mehrere Konten möglich (Staffelung für spätere steueroptimale Auszahlung)
• Abzug in der Steuererklärung geltend machen (oder bei NOV)
• Bei Quellensteuer: Steuern sinken bei NOV retroaktiv